Кратко о банкротстве
гражданина
что такое банкротство гражданина
Кратко о банкротстве гражданина
Что такое несостоятельность (банкротство)?
Несостоятельность (банкротство) - признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
ст. 2 Закона о банкротстве
2010 - present
2010 - present
Проще говоря, несостоятельность (банкротство) это установленная арбитражным судом неспособность гражданина полностью рассчитаться со своими кредиторами (другими гражданами, своими работниками, юридическими лицами, налоговым органом, пенсионным фондом и проч.) по любым денежным обязательствам (возврат займа или кредита, включая ипотеку, оплата приобретенного товара или иного имущества, возмещения причиненного другому лицу вреда, оплата налогов и сборов и так далее).
Следует обратить внимание, что неспособность гражданина исполнить свое неденежное обязательство (то есть не связанное с передачей, уплатой или возвратом денежной суммы, например, неденежным является обязательство по возврату движимого или недвижимого имущества) перед кредиторами не может повлечь за собой признание гражданина банкротом.
Денежное обязательство -
это обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке и (или) иному основанию
Обязательный платеж -
налоги, сборы, обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет или государственные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд, Фонд социального страхования), включая пени, штрафы на такие сборы и взносы, а также административные штрафы и штрафы, установленные уголовным законодательством
Кратко о банкротстве гражданина
Какие процедуры банкротства граждан существуют?
Согласно ст. 213.2 Закона о банкротстве, при рассмотрении дела о банкротстве гражданина применяются три процедуры:
-
реструктуризация долгов гражданина (согласие должника на процедуру не требуется);
-
реализация имущества гражданина (для введения данной процедуры в качестве первой - обычно требуется согласие должника; в качестве второй - согласие должника не требуется);
-
мировое соглашение (требуется согласие должника).
В зависимости от конкретной ситуации, за время рассмотрения судом дела о несостоятельности (банкротстве) гражданина, арбитражным судом в отношении должника может быть применена одна или последовательно несколько процедур банкротства.
Ведение процедур банкротства гражданина осуществляет финансовый управляющий - это арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для участия в деле о банкротстве гражданина. Финансовый управляющий подотчетен общему собранию конкурсных кредиторов должника и арбитражному суду.
В ряде случаев, заявитель может повлиять на выбор финансового управляющего, подлежащего утверждению судом в деле о банкротстве гражданина.
В каждой процедуре банкротства у финансового управляющего и должника имеется свой круг прав и обязанностей, который устанавливается законом.
Рассмотрим кратко каждую из этих процедур:
1) Реструктуризация долгов гражданина
реструктуризация долгов гражданина - реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к гражданину в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов.
ст. 2 Закона о банкротстве
По смыслу Закона о банкротстве реструктуризация долгов должна стать основной процедурой в деле о банкротстве гражданина.
Препятствием ко введению в отношении гражданина данной процедуры является: отсутствие у должника источника доходов и (или) наличие неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленного преступления в сфере экономики и т.п.
Цель данной процедуры предоставление должнику возможности рассчитаться с его кредиторами за счет имеющихся у гражданина источников дохода и без продажи всего имущества должника. Данная процедура предусматривает мораторий на погашение ("заморозку") большей части задолженности должника-гражданина и введение запрета на начисление новых неустоек, пеней, штрафов и любых процентов на долги гражданина, в том числе, по кредитам.
Мораторий -
это приостановление исполнения должником денежных обязательств и уплаты обязательных платежей
При введении в отношении должника процедуры реструктуризации долгов гражданина должник утрачивает возможность самостоятельно, то есть без согласия финансового управляющего, совершать сделки, связанные с отчуждением (в том числе, продажей, дарением, обменом) или приобретением имущества стоимостью более пятидесяти тысяч рублей, возложением на себя новых обязательств (долгов, например, оформление нового кредита, поручительство), а также ряд других сделок.
Реструктуризация -
это пересмотр условий обслуживания долга
(процента кредита, суммы, сроков возврата и др.)
В ходе данной процедуры сам должник, его кредиторы или налоговый орган вправе подготовить проект плана реструктуризации долгов гражданина (предусматривает сроки погашения задолженности и источники дохода гражданина, за счет которых она будет погашаться), который подлежит одобрению общим собранием кредиторов должника и утверждению арбитражным судом. По общему правилу (п. 2 ст. 213.14 Закона о банкротстве) срок реализации плана реструктуризации долгов гражданина не может быть более чем три года.
Упрощенная схема процедуры реструктуризации долгов гражданина
Рассмотрим вышеприведенную схему на следующем простом примере:
Изначально у гражданина имеется некий денежный долг (отмечен синим цветом) на который начисляются проценты и штрафы за несвоевременное его погашение (отмечены красным цветом).
Гражданин не справляется с погашением своего долга, о чем свидетельствует быстрый рост задолженности по уплате процентов на сумму основного долга и денежных штрафов (красный цвет).
Гражданин (или его кредитор) обращается в суд с заявлением о банкротстве должника. Арбитражным судом, по результатам рассмотрения такого заявления, выносится определение о введении в отношении гражданина процедуры реструктуризации его долгов.
С этого момента вводится мораторий (запрет) на удовлетворение большей части требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей (налогов). Кроме того, прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, а также процентов по всем обязательствам гражданина (рост красного сектора прекращается), за исключением текущих платежей.
В процедуре реструктуризации долгов гражданина должник разрабатывает проект плана реструктуризации долгов, предусматривающий погашение всей своей задолженности за счет имеющихся у гражданина источников дохода в течение трех лет. Данный план одобряется собранием кредиторов должника и утверждается арбитражным судом.
После чего, должник осуществляет пропорциональное погашение (в денежной форме) требований всех кредиторов в соответствии с условиями плана реструктуризации долгов.
Результат процедуры:
-
размер имущества гражданина остается неизменным;
-
все денежные долги гражданина погашены.
2) Реализация имущества гражданина
реализация имущества гражданина - реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.
ст. 2 Закона о банкротстве
Данная процедура вводится судом в качестве первой процедуры в случае, когда имеются препятствия для введения в отношении гражданина процедуры реструктуризации его долгов (т.е. когда у должника отсутствует источник дохода, позволяющий погашать задолженность перед кредиторами, и (или) у должника имеется неснятая (непогашенная) судимость и проч.).
Реализация имущества вводится судом в качестве второй процедуры банкротства гражданина (т.е. следующей за процедурой реструктуризацией долгов гражданина) в случае, когда судом, по результатам процедуры реструктуризации долгов гражданина, не был утвержден план реструктуризации (проект такого плана не был разработан кредитором, налоговым органом или должником, либо он не был одобрен собранием кредиторов).
Целью данной процедуры является погашение задолженности перед кредиторами гражданина за счет средств, вырученных от продажи имущества должника.
При этом продаже подлежит все имущество должника (оно входит в так называемую "конкурсную массу") за исключением ряда объектов принадлежащего гражданину имущества (например, из конкурсной массы исключается единственное жилье, не находящееся в ипотеке, вещи индивидуального пользования (одежда, обувь), за исключением драгоценных и иных предметов роскоши и проч.) (п. 1, 3 ст. 213.25 Закона о банкротстве, ст. 446 Гражданского процессуального кодекса РФ).
В конкурсную массу (имущество подлежащее продаже) включается также имущество, принадлежащее гражданину на праве долевой собственности (то есть имущество принадлежащее гражданину частично, например 1/3 гаража), в том числе доля в совместно нажитом супругами имуществе (то есть на 1/2 всего имущества приобретенного (нажитого) должником-гражданином во время брака, и реализация которого допускается по закону) (п. 4 ст. 213.25 Закона о банкротстве, ст. 45 Семейного кодекса РФ).
Конкурсная масса -
все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, за исключением ряда объектов имущества, указанного в законе
При введении в отношении должника процедуры реализации имущества гражданина, должник полностью утрачивает контроль над своим имуществом, подлежащим включению в конкурсную массу (не может без согласия финансового управляющего продать, подарить или иным образом распорядиться таким имуществом).
Все полномочия по управлению и распоряжению указанным имуществом (включая денежные средства на счетах в кредитных организациях, акции и другие ценные бумаги) переходят к финансовому управляющему, как если бы он был собственником данного имущества (п. 5-7 ст. 213.25 Закона о банкротстве).
Недвижимое имущество (независимо от его стоимости) гражданина, принадлежащие ему драгоценности и предметы роскоши (стоимостью более ста тысяч рублей) подлежат обязательной реализации на торгах. Остальное имущество гражданина, вошедшее в конкурсную массу, подлежит реализации на торгах, если иное не предусмотрено решением собрания кредиторов или определением арбитражного суда.
Реализация имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев. Указанный срок может неоднократно продлеваться арбитражным судом.
Упрощенная схема процедуры реализации имущества гражданина
Рассмотрим вышеприведенную схему на простом примере, где процедура реализации имущества гражданина является первой процедурой в деле о его банкротстве:
Изначально у гражданина имеется некий денежный долг (отмечен синим цветом) на который начисляются штрафные проценты за несвоевременное его погашение (отмечены красным цветом).
Гражданин не справляется с погашением своего долга, о чем свидетельствует быстрый рост задолженности по уплате денежных штрафов (красный цвет).
Гражданин (или его кредитор) обращается в суд с заявлением о банкротстве должника. Арбитражным судом, по результатам рассмотрения такого заявления, выносится решение о признании гражданина банкротом и о введении процедуры реализации его имущества.
Поскольку, в данном примере, процедура реализации имущества гражданина является первой процедурой в деле о его банкротстве, с этого момента (а не ранее, т.к. процедура реструктуризации долгов судом не вводилась) вводится мораторий (запрет) на удовлетворение большей части требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей (налогов). Кроме того, прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, а также процентов по всем обязательствам гражданина (рост красного сектора прекращается), за исключением текущих платежей.
В процедуре реализации имущества гражданина финансовый управляющий формирует конкурсную массу должника за счет:
-
имущества гражданина, на которое допускается обращение взыскания по долгам;
-
денежных средств, полученных за счет взыскания дебиторской задолженности гражданина;
-
имущества возвращенного должнику в результате оспаривания финансовым управляющим сделок гражданина с третьими лицами.
Финансовый управляющий осуществляет продажу движимого и недвижимого имущества гражданина, а также его имущественных прав (в том числе, дебиторской задолженности).
Поступающие в конкурсную массу должника денежные средства направляются финансовым управляющим на погашение задолженности перед конкурсными кредиторами гражданина.
При этом погашение штрафных санкций осуществляется только после полного погашения задолженности по основному долгу (включая проценты за пользование займом (кредитом) не являющиеся штрафными (проценты "на тело" кредита)).
Скорее всего, конкурсной массы должника (вырученных от продажи имущества денежных средств) хватит для погашения только части кредиторской задолженности гражданина.
После вынесения арбитражным судом определения о завершении банкротства в отношении гражданина, невыплаченные долги считаются погашенными (гражданин освобождается от долгов).
Результат процедуры:
-
все имущество гражданина (за исключением имущества, на которое в силу закона не может быть обращено взыскание) реализовано на торгах или иным образом;
-
вырученных средств хватило на погашение только части задолженности;
-
невыплаченные долги считаются погашенными (гражданин освобождается от долгов).
3) Мировое соглашение
мировое соглашение - процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами.
ст. 2 Закона о банкротстве
Целью данной процедуры является прекращение производства по делу о банкротстве гражданина путем достижения соглашения между должником-гражданином и его кредиторами о порядке, сроках и условиях погашения задолженности гражданина.
Должник, его конкурсные кредиторы и уполномоченные органы вправе заключить мировое соглашение на любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве (п. 1 ст. 150 Закона о банкротстве).
Мировое соглашение может предусматривать погашение задолженности перед кредиторами как самим должником, так и любым третьим лицом, изъявившим соответствующее согласие (п. 3 ст. 150, 157 Закона о банкротстве).
В отличие от плана реструктуризации долгов, применяемого при процедуре реструктуризации долгов гражданина, мировое соглашение прекращает производство по делу о банкротстве (а значит, прекращаются полномочия финансового управляющего, более не проводятся собрания конкурсных кредиторов должника, прекращается исполнение плана реструктуризации долгов), кроме того, мировое соглашение прекращает действие моратория на удовлетворение требований кредиторов (то есть долги гражданина "размораживаются") (п. 1, 5, 6 ст. 213.31 Закона о банкротстве).
Решение о заключении мирового соглашения со стороны должника-гражданина принимается гражданином (п. 2 ст. 213.31 Закона о банкротстве). Решение о заключении мирового соглашения со стороны кредиторов должника принимается на общем собрании кредиторов (п. 3 ст. 213.31 Закона о банкротстве).
Затем, мировое соглашение утверждается арбитражным судом (п. 4 ст. 213.31 Закона о банкротстве). Как указывалось выше, утверждение мирового соглашения является основанием для вынесения арбитражным судом определения о прекращении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) гражданина.
С даты прекращения производства по делу о банкротстве гражданина в связи с заключением мирового соглашения гражданин или участвующее в мировом соглашении третье лицо приступает к погашению задолженности перед кредиторами (п. 6 ст. 213.31 Закона о банкротстве).
В случае нарушения условий мирового соглашения, арбитражный суд может возобновить производство по делу о банкротстве гражданина, в этом случае, в отношении должника вводится процедура реализации имущества гражданина (п. 7 ст. 213.31 Закона о банкротстве).