Банкротство • Урал

 

​

Таким образом, если в договоре займа, по которому передаются денежные средства, прямо не предусмотрено, что он является безвозмездным и при этом фактически предоставленная заемщику сумма займа превышает 5 000 руб. (по одному платежу или одной расписке) или независимо от суммы займа, если хотя бы одним участником сделки (заемщиком или займодавцем или оба одновременно) являются индивидуальный предприниматель, такой договор является процентным (возмездным).

​

​

С какого момента допускается начисление процентов за пользование займом?

 

Если иное не предусмотрено условиями договора, начисление процентов осуществляется со дня, следующего за днем фактического предоставления (перечисления на счет, передачи по расписке) кредитором (займодавцем) денежных средств (займа или соответствующей части займа) должнику (заемщику). При этом дата подписания договора займа межу заемщиком и займодавцем значения не имеет поскольку договор займа считается заключенным с момента передачи заемщику денег или других вещей, являющихся предметом займа.

 

Рассмотрим данное правило на двух примерах:

​

1) Между Займодавцем (кредитором) и Заемщиком (должником) подписан договор займа от 01.01.2017 г. Во исполнение условий договора займа Займодавец по расписке от 15.01.2017 г. передал Заемщику денежные средства в размере 100 000 руб.

​

Поскольку денежные средства фактически были переданы Займодавцем (кредитором) только 15.01.2017 г., начисление процентов за пользование займом осуществляется с 16.01.2017 г., то есть со дня, следующего за днем предоставления суммы займа.

​

2) Между Займодавцем (кредитором) и Заемщиком (должником) подписан договор займа от 01.01.2017 г. Во исполнение условий договора займа Займодавец по расписке от 15.01.2017 г. передал Заемщику денежные средства в размере 80 000 руб., по расписке от 20.01.2017 г. были переданы еще 20 000 руб.

​

Соответственно, проценты за пользование займом на сумму 80 000 руб. необходимо начислять с 16.01.2017 г. (т.к. займ предоставлен 15.01.2017 г.), на сумму 20 000 руб. - с 21.01.2017 г. (т.к. займ был предоставлен 20.01.2017 г.).

​

Если задолженность по договору займа и проценты за пользование займом взыскивались в судебном порядке и в решении суда определена дата, на которую произведено их взыскание, то, по общему правилу, допускается дальнейшее начисление процентов за пользование займом. Исключение составляют случаи, когда по условиям договора или исходя из текста решения суда, дальнейшее начисление процентов невозможно (запрещено).

​

Рассмотрим данный случай на следующем примере:

​

Вступившим в законную силу решением Ленинского районного суда города Екатеринбурга от 15.05.2017 г. с Иванова Ивана Ивановича в пользу Седова Сергея Федоровича взыскана задолженность по договору займа от 01.01.2013 г. в размере 500 000 руб., а также проценты за пользование займом в размере 100 000 руб. за период с 01.01.2013 г. по 15.05.2017 г. исходя из ставки 15% годовых.

​

Иванов Иван Иванович решение суда не исполнил, в том числе, частично.

​

Соответственно, Седов Сергей Федорович вправе производить дальнейшее начисление процентов за пользование займом на сумму основного долга (500 000 руб.) с 16.05.2017 г. исходя из ставки 15% годовых.

​

​

До какого момента возможно начисление процентов за пользование займом?

​

По общему правилу, начисление процентов за пользование займом допускается до момента, определенного условиями договора (например, договором займа может быть предусмотрено, что проценты начисляются только в период действия договора (до момента, когда по условиям договора заемщик должен осуществить возврат займа), либо, что допускается начисление процентов и после истечения срока для возврата займа, но в ином размере и т.д.).

​

Также, согласно общим нормам гражданского законодательства (п. 2 ст. 809 ГК РФ), в случае, если договор займа не содержит условий о прекращении начисления процентов за пользование займом с какого-либо определенного момента, проценты подлежат начислению до дня фактического возврата суммы займа, то есть, теоретически, могут начисляться неопределенно долго. 

​

Между тем, одним из последствий введения в отношении гражданина-должника процедуры банкротства является так называемое "замораживание долгов" на определенную дату, что предполагает запрет на дальнейшее начисление процентов, штрафов, пеней и неустоек на суммы реестровой задолженности.

 

Так, начисление процентов за пользование займом (в случае, когда задолженность по договору займа является реестровой, то есть подлежит включению в реестр требований кредиторов гражданина-должника) допускается по день предшествующий дню оглашения судом резолютивной части судебного акта о введении в отношении должника первой процедуры банкротства.

​

О том, как узнать когда была оглашена резолютивная часть судебного акта о введении в отношении должника первой процедуры банкротства, смотри здесь.

​

Например, если резолютивная часть определения арбитражного суда о введении в отношении гражданина-должника первой процедуры банкротства (реструктуризации долгов гражданина, а, в ряде случаев, реализации имущества гражданина) была оглашена в судебном заседании 10.06.2017 г., то начисление процентов за пользование займом возможно только по 09.06.2017 г. (включительно).

​

 

В каком размере начисляются проценты за пользование займом?

 

По общему правилу, начисление процентов за пользование займом осуществляется в размере, определенном условиями договора (например, 20% годовых или 0,5% в день).

​

Если договор не содержит условий о размере процентов за пользование займом, их размер определяется ключевой ставкой Банка России на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

​

Соответственно, при отсутствии в договоре займа условий о размере платы за пользование займом, для расчета суммы процентов за пользование займом за определенный период, следует учитывать размер ключевой ставки Банка России на дату окончания данного периода и игнорировать все изменения в размере ключевой ставки, которые происходили в рассматриваемый период.

 

Например, для расчета процентов за пользование займом за период с 01.01.2017 г. по 30.05.2017 г., в ситуации, когда размер процентов за пользование займом не определен условиями договора, следует исходить из размера ключевой ставки Банка России действовавший на 30.05.2017 г. (9,25%). При этом то обстоятельство, что размер ключевой ставки менялся 27.03.2017 г. (10,75%) следует проигнорировать. Соответственно, для всего периода расчета процентов за пользование займом следует использовать процентную ставку в размере 9,25% годовых.

​

Для расчета процентов за пользование займом можно воспользоваться онлайн калькулятором доступным по ссылке.

 

Данный калькулятор обладает гибкими настройками, позволяющими учитывать частичный возврат суммы займа заемщиком, а также увеличение суммы займа (например, в ситуации, когда займ передавался заемщику частями). Инструкция по работе с онлайн калькулятором доступна по ссылке.